As investigações da Polícia Federal revelaram que o BRB, Banco de Brasília, e o Banco Master apresentaram versões completamente diferentes ao Banco Central sobre a origem de cessões bilionárias de crédito consignado que estavam sendo negociadas entre as duas instituições.

No ofício enviado ao Banco Central, o Master apontou duas associações de servidores do Estado da Bahia como as responsáveis por originar os ativos: a Asteba, Associação dos Servidores Técnico-Administrativos e Afins do Estado da Bahia, e a Asseba, Associação dos Servidores da Saúde e Afins da Administração Direta do Estado da Bahia. Já o BRB informou ao Banco Central que a origem dos créditos era a empresa Tirreno.

A diferença nas respostas surpreendeu o Banco Central, conforme registrado no próprio relatório da PF obtido pela CNN Brasil. O BC não encontrou movimentações financeiras nas referidas associações que fossem compatíveis com as cessões de crédito para o Master. Depois dos questionamentos da autoridade monetária, a titularidade das operações passou a ser atribuída à Tirreno.

A PF ainda destacou que a escolha das duas associações baianas não foi coincidência: ambas foram criadas e são controladas por Augusto Ferreira Lima, ex-sócio do Banco Master.

Além disso, a investigação apontou fortes indícios de que as Cédulas de Crédito Bancário vendidas pelo Master ao BRB simplesmente não existiam. Segundo o documento da PF, ao examinar os contratos ligados às carteiras negociadas pela Tirreno, o Banco Central consolidou indícios de que as carteiras cedidas ao BRB eram inexistentes, e nenhum crédito sequer pôde ser confirmado.